Konto OKI – czym jest Osobiste Konto Inwestycyjne i jak będzie działać?

Konto OKI, czyli Osobiste Konto Inwestycyjne, to planowane rozwiązanie, które ma zachęcić Polaków do oszczędzania i inwestowania. Jego najważniejszym elementem mają być preferencje podatkowe pozwalające na ograniczenie podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki.

Jak będzie działać konto OKI? Ile pieniędzy będzie można inwestować bez podatku? Czym OKI różni się od IKE i IKZE i kiedy nowe rozwiązanie wejdzie w życie? Wyjaśniamy najważniejsze założenia Osobistego Konta Inwestycyjnego.

Co to jest konto OKI?

OKI (Osobiste Konto Inwestycyjne) to planowany mechanizm oszczędzania i inwestowania, który ma umożliwić korzystanie z preferencji w zakresie podatku od dochodów kapitałowych.

Obecnie zyski z wielu inwestycji i produktów oszczędnościowych są objęte 19-procentowym podatkiem od dochodów kapitałowych, powszechnie nazywanym podatkiem Belki.

Konto OKI ma umożliwić oszczędzanie i inwestowanie określonej kwoty na preferencyjnych zasadach podatkowych.

W praktyce OKI ma być więc rozwiązaniem dla osób, które chcą gromadzić oszczędności lub inwestować pieniądze, jednocześnie ograniczając obciążenia podatkowe.

Jak działa konto OKI?

Jednym z najważniejszych założeń Osobistego Konta Inwestycyjnego jest stworzenie specjalnego mechanizmu podatkowego dla oszczędności i inwestycji.

OKI nie należy przy tym rozumieć jako jednego konkretnego instrumentu finansowego. Ma to być raczej specjalna forma konta, w ramach którego możliwe będzie korzystanie z określonych produktów oszczędnościowych i inwestycyjnych.

Ostateczny sposób działania OKI będzie jednak zależał od przepisów przyjętych w procesie legislacyjnym.

Konto OKI a podatek Belki

To właśnie kwestia podatków może być jednym z głównych powodów zainteresowania nowym rozwiązaniem.

Standardowo dochody kapitałowe są w Polsce opodatkowane stawką 19%. Dotyczy to m.in. wielu zysków osiąganych z inwestycji oraz odsetek od produktów oszczędnościowych.

Konto OKI ma umożliwić korzystanie z preferencji podatkowych w ramach określonego limitu.

Nie należy jednak utożsamiać wprowadzenia OKI z całkowitą likwidacją podatku Belki. Preferencyjne zasady mają dotyczyć środków zgromadzonych w ramach nowego rozwiązania i obowiązywać na warunkach określonych w przepisach.

Ile będzie można zainwestować na koncie OKI?

Jedną z najważniejszych informacji dla przyszłych użytkowników OKI będzie wysokość limitu objętego preferencją podatkową.

To właśnie od limitów oraz sposobu ich naliczania będzie w dużej mierze zależała atrakcyjność Osobistego Konta Inwestycyjnego.

Przed podjęciem decyzji o skorzystaniu z OKI warto więc sprawdzić ostateczną wersję przepisów. Szczególne znaczenie będą miały:

• wysokość kwoty korzystającej z preferencji podatkowej,
• zasady dotyczące części oszczędnościowej i inwestycyjnej,
• sposób naliczania podatku po przekroczeniu limitów,
• katalog instrumentów dostępnych w ramach OKI,
• zasady wpłacania i wypłacania pieniędzy.

Parametry te powinny być oceniane na podstawie ostatecznie przyjętych przepisów, a nie wyłącznie wcześniejszych zapowiedzi dotyczących OKI.

W co będzie można inwestować poprzez konto OKI?

Założeniem OKI jest połączenie możliwości oszczędzania oraz inwestowania.

W zależności od ostatecznego kształtu regulacji konto może umożliwiać korzystanie z różnych instrumentów finansowych i produktów oszczędnościowych.

To ważne, ponieważ Osobiste Konto Inwestycyjne nie ma być odpowiednikiem zwykłego rachunku bankowego. Jego istotą jest stworzenie ram, w których określone aktywa będą mogły korzystać z preferencyjnego traktowania podatkowego.

Dokładna lista dostępnych instrumentów powinna być jednak weryfikowana po przyjęciu ostatecznych przepisów.

Konto OKI a IKE i IKZE – czym się różnią?

Wprowadzenie nowego rozwiązania może rodzić pytanie: czym różni się OKI od IKE i IKZE?

IKE, czyli Indywidualne Konto Emerytalne, oraz IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, służą przede wszystkim długoterminowemu gromadzeniu pieniędzy na przyszłą emeryturę.

Korzyści podatkowe w przypadku tych produktów są powiązane z określonymi zasadami oraz warunkami wypłaty środków.

OKI ma mieć szerszy charakter i nie być wyłącznie produktem emerytalnym. Jego zadaniem ma być zachęcanie Polaków do oszczędzania i inwestowania także w innych celach.

Oznacza to, że OKI, IKE i IKZE nie muszą się wzajemnie wykluczać. W zależności od indywidualnej sytuacji mogą pełnić różne funkcje w zarządzaniu oszczędnościami.

Dla kogo konto OKI może być korzystne?

Konto OKI może zainteresować przede wszystkim osoby posiadające oszczędności, które chciałyby efektywniej nimi zarządzać.

Potencjalnymi użytkownikami OKI mogą być zarówno osoby korzystające głównie z produktów oszczędnościowych, jak i inwestorzy lokujący kapitał na rynku finansowym.

Preferencje podatkowe mogą być szczególnie istotne w dłuższym okresie. Jeżeli część wypracowanych zysków nie musi być przeznaczana na bieżącą zapłatę podatku, większa kwota może pozostać w inwestycji i potencjalnie dalej pracować.

Nie oznacza to jednak, że konto OKI będzie opłacalne dla każdego. Przed jego założeniem warto porównać dostępne możliwości, koszty, ryzyko inwestycyjne, dostęp do pieniędzy oraz zasady podatkowe.

Kiedy konto OKI wejdzie w życie?

Termin uruchomienia Osobistych Kont Inwestycyjnych zależy od przebiegu procesu legislacyjnego oraz wejścia w życie odpowiednich przepisów.

Dlatego przed skorzystaniem z nowego rozwiązania warto zweryfikować aktualny stan prawny i sprawdzić ostateczne warunki funkcjonowania OKI.

Ma to szczególne znaczenie w przypadku limitów, zasad opodatkowania i listy instrumentów, które będzie można posiadać w ramach konta.

Czy warto założyć konto OKI?

Na pełną ocenę nowego rozwiązania trzeba poczekać do momentu, w którym znane będą jego ostateczne zasady.

Główna idea jest jednak czytelna: konto OKI ma zachęcać Polaków do oszczędzania i inwestowania poprzez preferencje dotyczące podatku od zysków kapitałowych.

Jeżeli rozwiązanie wejdzie w życie, może stać się interesującym uzupełnieniem dostępnych obecnie produktów, takich jak rachunki maklerskie, lokaty, konta oszczędnościowe, IKE czy IKZE.

Warto jednak pamiętać, że korzyść podatkowa to tylko jeden z elementów, które należy brać pod uwagę przy podejmowaniu decyzji finansowych. Istotne pozostają także poziom ryzyka, koszty, płynność inwestycji oraz indywidualny horyzont oszczędzania.

Konto OKI – najczęściej zadawane pytania

Co oznacza skrót OKI?

OKI oznacza Osobiste Konto Inwestycyjne. Jest to planowane rozwiązanie mające zachęcać do oszczędzania i inwestowania dzięki preferencjom podatkowym.

Czy konto OKI oznacza brak podatku Belki?

OKI ma przewidywać preferencje związane z podatkiem od dochodów kapitałowych, ale nie oznacza całkowitego zniesienia podatku Belki. Zakres zwolnienia będzie zależał od limitów i zasad określonych w przepisach.

Czy OKI zastąpi IKE i IKZE?

Nie. OKI ma być odrębnym rozwiązaniem. IKE i IKZE są produktami nastawionymi przede wszystkim na długoterminowe oszczędzanie emerytalne, natomiast OKI ma mieć szersze zastosowanie.

Kto będzie mógł założyć konto OKI?

Szczegółowe zasady dotyczące osób uprawnionych do korzystania z OKI powinny wynikać z ostatecznie przyjętych regulacji.

Kiedy będzie można otworzyć konto OKI?

Możliwość otwierania kont OKI będzie uzależniona od wejścia w życie odpowiednich przepisów oraz wdrożenia rozwiązania przez instytucje finansowe.

O AUTORZE

Wojciech

Blog | Finanse Osobiste

Ekonomista z wykształcenia, pasjonat mądrego oszczędzania i inwestowania. Od kilku lat skutecznie pomnażam kapitał w oparciu o krypto, akcje i obligacje, stawiając na edukację i długofalowy horyzont inwestycyjny.

Bądź na bieżąco

Zapisz się do naszego newslettera i otrzymuj najnowsze artykuły o finansach, oszczędnościach i inwestowaniu prosto na swoją skrzynkę.